Должностные обязанности: Бухгалтера-кассира

Общие положения
Бухгалтер-кассир является сотрудником структурного подразделения «Бухгалтерия» ЗАО «______________». В своей работе он руководствуется требованиями действующего законодательства, Положением о подразделении, данной Должностной инструкцией, а также регламентами, приказами и распоряжениями по отделу и компании.
Целью работы бухгалтера-кассира является:
Полный учет и контроль обоснованности поступления денежных средств на расчетный счет и в кассу предприятия, обеспечение сохранности наличных денежных средств.
Задачи:
Своевременное ведение журналов-ордеров бухучета в соответствии с положением о бухучете РФ;
Ведение кассовых операций в соответствии с порядком, принятым в РФ;
Взаимодействие с государственными органами:

  • районной налоговой инспекцией,
  • штатуправлением,
  • внебюджетными фондами.
  • Должностные обязанности

Ведение кассовых операций
Прием наличных денежных средств в кассу предприятия с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных:
- от покупателей по оплаченным накладным; - выручка от розничной торговли; - возврат неиспользованных подотчетных сумм.
Выдача наличных денежных средств подотчетным лицам на основании служебных записок, заверенных подписью Генерального директора или финансового менеджера с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных.
Контроль за соблюдением лимита остатка денежных средств в кассе.
Сдача наличной выручки в банк.
Получение наличных денежных средств по чеку в банке на нужды, предусмотренные Указанием ЦБ №305/У от 31.07.98 г.
Ежедневное ведение кассовой книги и оформление первичных кассовых документов в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ.
Ведение и учет расходов с подотчетными лицами предприятия, проверка, оформление и проведение в компьютерной базе данных авансовых отчетов подотчетных лиц.

  • Начисление и выплаты заработной платы работникам предприятия.
  • Исчисление налогов по заработной плате, своевременное их перечисление.
  • Составление отчетов во внебюджетные фонды, отчетов по персонифицированному учету и по подоходному налогу, своевременная их сдача.
  • Ведение лицевых счетов сотрудников, карточек по подоходному налогу.
  • Выписка справок для сотрудников компании, связанных с указанием их зарплаты.
  • Работа с банками.

Подготовка платежных поручений и отправка их в банки по системе «банк-клиент» до 13.00 на основании плана по расходу денежных средств.
Обмен корреспонденцией с банками: предоставление в банки информации, предусмотренной законодательством (кассовые планы, заявления на утверждение лимита остатка наличных средств в кассе, подтверждение остатков на расчетных счетах и т.п.); получение необходимых предприятию справок, писем, подтверждений.
Ежедневное занесение платежных поручений, подготовленных в системах «Клиент-Банк», в информационную базу предприятия 1С.
Получение выписок из банков дважды в неделю, каждый понедельник и четверг, а также 01 числа каждого месяца.
Ежедневное предоставление информации о поступлении и перечислении денежных средств Поставщику.

Права

принимать единоличные решения в рамках имеющихся полномочий;

требовать в установленном порядке от непосредственного руководителя обеспечения своей работы необходимыми ресурсами;

вносить предложения по совершенствованию форм и методов, способствующих повышению эффективности деятельности. Специальные знания и навыки

Знание действующего законодательства и нормативных актов в части учета денежных средств и заработной платы.

Знание порядка ведения кассовых операций, принятого в РФ.

Знание специальных компьютерных программ, предназначенных для работы, включая электронную систему «банк-клиент». Взаимодействие с вышестоящими руководителями

Непосредственным руководителем является главный бухгалтер, контролирующий и направляющий деятельность бухгалтера-кассира. Все вопросы, с которыми бухгалтер-кассир сталкивается в своей работе, и решение которых находится вне его компетенции, передаются на рассмотрение непосредственному руководителю.

Вышестоящим руководителем является Генеральный директор компании, к которому сотрудник вправе обратиться для решения неотложных вопросов в случае отсутствия на работе непосредственного руководителя и невозможности с ним связаться, а также в случае несогласия с принятыми непосредственным руководителем решениями и распоряжениями. Формы подачи/получения распоряжений

Как правило, все распоряжения, касающиеся регулирования работы бухгалтера-кассира, отдаются непосредственным руководителем в устной форме и обязательны к исполнению. Сотрудник имеет право затребовать письменного подтверждения распоряжения руководителя.

Распоряжения, ведущие к существенным изменениям в системе работы, отдаются в письменной форме. Взаимодействие с другими подразделениями и сторонними организациями

  • С финансовым менеджером:
    Исходящая информация:
    Сведения об остатках на расчетных счетах и о сдаваемой в банк наличной денежной выручке (ежедневно, до 10.30), осуществленных платежах (ежедневно, до 14.00)
    Сводный отчет за месяц по управленческому учету поступления и расходования наличных денежных средств (ежемесячно, до 05 числа следующего за отчетным месяца)
    Входящая информация:
    План по перечислению денежных средств (ежедневно, до 11.00)
    Служебные записки на выдачу наличных денежных средств, утвержденные финансовым менеджером или Генеральным директором.
  • С отделом продаж:
    Исходящая информация:
    Информация о поступлении наличных денежных средств от покупателей (ежедневно)
    Информация о поступлении денежных средств от клиентов на основании данных системы «банк-клиент»
    Входящая информация:
    На основании действующего регламента.
  • С менеджером по персоналу:
    Входящая информация:
    Приказы о приеме, увольнении, переводе, отпусках
    Паспортные данные сотрудников
    Сведения о детях и других членах семьи, находящихся на иждивении у работника.
    Справки о доходах и удержаниях с предыдущего места работы.
    Табели учета рабочего времени.
    Штатные расписания.
  • С менеджером по социально-техническому обеспечению и развитию:
    Исходящая информация:
    Выдача наличных денежных средств под отчет.
    Входящая информация:
    Авансовые отчеты с приложением документов, подтверждающих факт оплаты.
  • Формы поощрения и наказания
    К сотруднику принимаются меры поощрения и наказания, предусмотренные действующим трудовым законодательством, контрактом (трудовым соглашением), а также приказами и распоряжениями по компании.
  • Критерии эффективности и оценка работы бухгалтера-кассира:
    Основными критериями эффективности деятельности бухгалтера-кассира являются:
    Своевременная и качественная подготовка и сдача внешней отчетности и ведение информационного обмена со сторонними организациями.
    Четкое выполнение требований должностных инструкций, регламентов, приказов и распоряжений по компании.
    Сохранность подотчетных денежных средств, правильное и своевременное оформление кассовых документов.


В рамках данных критериев бухгалтер-кассир несет персональную ответственность за свою работу



Copyright © 1993-2017. Кадровое агентство в Москве МКЦ «Фаворит»
8 (495) 988-55-25